מטרתו המרכזית של ניהול תזרים המזומנים היא להותיר בעסק מספיק מזומן על מנת לשלם על התחייבויותיו השוטפות ובסופו של דבר לאפשר לו לצמוח.
דוח תזרים מזומנים מסכם את כמות המזומנים ושווי המזומנים הנכנסים והיוצאים מחברה . ישנם שלושה פעילויות עיקריות של החברה :
 מזומן נטו מפעילות שוטפת: הוא מציג את היקף התזרים מהפעילות התפעולית של החברה או המשמש אותה.
 מזומנים נטו מפעילויות השקעה: זה מציג את היקף הזרימה מפעילות ההשקעה של החברה או המשמש אותה.
 מזומן נטו מפעילות מימון: הוא מציג את גודל תזרימי המזומנים של החברה ממכירת מניותיה, הנפקת מכשירי חוב או תשלום הלוואות או התחייבויות מימון.